En Colombia, las listas vinculantes son las de personas y entidades asociadas con organizaciones terroristas que obligan al país conforme al derecho internacional, como las del Consejo de Seguridad de la ONU. La Ley 1121 de 2006 regula cómo se transmiten y verifican, y las normas de la Superintendencia Financiera y de la Superintendencia de Sociedades dan ejemplos de cuáles son, sin una lista cerrada. La expresión «lista restrictiva» no aparece definida en esas normas.
En esta guía · 8 secciones
01Qué es una lista vinculante
El artículo 20 de la Ley 1121 de 2006 regula las «listas internacionales vinculantes para Colombia de conformidad con el derecho internacional». Dice que:
- El Ministerio de Relaciones Exteriores transmite las listas de personas y entidades asociadas con organizaciones terroristas, vinculantes para Colombia conforme al derecho internacional, y pide a las autoridades competentes verificar sus bases de datos.
- Las autoridades consultadas informan a la Fiscalía General de la Nación, que comunica los resultados al Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas a través del Ministerio de Relaciones Exteriores.
- Los particulares que conozcan de la presencia o tránsito de una persona incluida en esas listas, o de bienes o fondos relacionados con ella, «deberán informar oportunamente» al Departamento Administrativo de Seguridad (DAS) y a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF). El DAS fue suprimido por el Decreto Ley 4057 de 2011.
02Qué listas incluyen las superintendencias
Las dos superintendencias definen las listas vinculantes con palabras parecidas, pero no idénticas:
| Norma | Definición | Qué listas nombra |
|---|---|---|
| Superintendencia Financiera, Circular Básica Jurídica, numeral 1.18 | Listas de personas y entidades asociadas con organizaciones terroristas que son vinculantes para Colombia conforme al derecho internacional | Las de las resoluciones 1267 de 1999, 1988 de 2011, 1373 de 2001, 1718 y 1737 de 2006 y 2178 de 2014 del Consejo de Seguridad de la ONU, las que les sucedan, y «cualquier otra lista que se adopte en el país» |
| Superintendencia de Sociedades, Circular Externa 100-000020 de 2026, numeral 9.2 | Las mismas, vinculantes «bajo la legislación colombiana (artículo 20 de la Ley 1121 de 2006) y conforme al derecho internacional» | Las de las resoluciones 1267 de 1999, 1373 de 2001, 1718 y 1737 de 2006, 1988 y 1989 de 2011 y 2178 de 2014 del Consejo de Seguridad, y otras como «las listas de terroristas de los Estados Unidos de América, la lista de la Unión Europea de Organizaciones Terroristas y la lista de la Unión Europea de Personas Catalogadas como Terroristas» |
03Qué pasa con la lista OFAC
- Superintendencia Financiera, concepto 2015017527-002 de 2015: las entidades atienden las listas internacionales vinculantes para Colombia, «sin que la denominada lista OFAC emitida por el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos de América, sea vinculante para el Estado Colombiano». El mismo concepto dice que la inclusión en esa lista constituye una causal objetiva para que la banca decida no suministrar un producto.
- Corte Constitucional, sentencia SU-167 de 1999: la Orden Ejecutiva 12978, expedida por el presidente Bill Clinton, «no tiene efectos vinculantes en el Estado Colombiano».
- Superintendencia de Sociedades, Circular Externa 100-000020 de 2026: incluye entre los ejemplos de listas vinculantes «las listas de terroristas de los Estados Unidos de América».
Qué es la lista OFAC y cómo se consulta está en la guía Lista Clinton (OFAC).
04Qué es una «lista restrictiva»
La expresión no aparece definida en el capítulo IX de la Circular Externa 100-000020 de 2026 ni en el capítulo de SARLAFT (Parte I, Título IV, Capítulo IV) de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera. Esas normas usan la expresión «listas vinculantes».
05Qué dice la norma si se encuentran bienes de una persona de esas listas
| Quién | Qué dice la norma | Dónde |
|---|---|---|
| Entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera | Si encuentran cualquier bien, activo, producto, fondo o derecho a nombre, administración o control de una persona o entidad señalada por esas resoluciones, «de manera inmediata, debe ponerlo en conocimiento del Vicefiscal General de la Nación y de la UIAF», guardando la reserva legal | Circular Básica Jurídica, Parte I, Título IV, Capítulo IV, numeral 6 |
| Sujetos obligados al Sistema de Autocontrol y Gestión de Riesgos LA/FT/FP y C/ST de la Superintendencia de Sociedades | El oficial de cumplimiento, de manera inmediata, debe reportarlo a la UIAF y ponerlo en conocimiento de la Fiscalía General de la Nación | Circular Externa 100-000020 de 2026, numeral 9.15.1 |
| Sujetos obligados al Régimen de Medidas Mínimas | El representante legal debe reportar a la UIAF y poner en conocimiento de la Fiscalía, y consultar las listas de forma permanente | Circular Externa 100-000020 de 2026, numeral 9.21.4 |
| Particulares | Informar oportunamente al DAS y a la UIAF. El DAS fue suprimido por el Decreto Ley 4057 de 2011 | Ley 1121 de 2006, artículo 20 |
06A quién se consulta
En el SARLAFT, la consulta en listas vinculantes cubre al potencial cliente; a sus beneficiarios finales cuando es persona jurídica o estructura sin personería jurídica; a sus accionistas y asociados cuando es persona jurídica, y a los empleados, proveedores y administradores de la entidad. Se hace antes de la vinculación y de forma permanente mientras dure la relación (numeral 4.2.2.1.4).
07Base legal y fuentes
- 29-dic-2006Ley 1121 de 2006, artículo 20Congreso de la República de ColombiaVer fuente oficial
- 25-jun-2025Circular Básica Jurídica, Parte I, Título IV, Capítulo IV, numerales 1.18, 4.2.2.1.4, 4.2.2.1.5 y 6 (Circular Externa 006 de 2025)Superintendencia Financiera de ColombiaVer fuente oficial
- 02-jul-2026Circular Externa 100-000020 de 2026, capítulo IX, numerales 9.2, 9.15.1 y 9.21.4Superintendencia de SociedadesVer fuente oficial
- 31-oct-2011Decreto Ley 4057 de 2011: supresión del DASPresidencia de la RepúblicaVer fuente oficial
- 05-mar-2015Concepto 2015017527-002Superintendencia Financiera de ColombiaVer fuente oficial
- 17-mar-1999Sentencia SU-167 de 1999Corte Constitucional de ColombiaVer fuente oficial
08Preguntas frecuentes
¿La Lista Clinton es una lista vinculante?
La Superintendencia Financiera dijo en 2015 que la lista OFAC no es vinculante para el Estado colombiano, y la Corte Constitucional dijo en la sentencia SU-167 de 1999 que la Orden Ejecutiva 12978, expedida por el presidente Bill Clinton, «no tiene efectos vinculantes en el Estado Colombiano». La Circular Externa 100-000020 de 2026 de la Superintendencia de Sociedades menciona entre las listas vinculantes «las listas de terroristas de los Estados Unidos de América».
¿Qué es una lista restrictiva?
La expresión no aparece definida en el capítulo IX de la Circular Externa 100-000020 de 2026 ni en el capítulo de SARLAFT de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera. Esas normas hablan de listas vinculantes.
¿A quién se consulta en las listas vinculantes?
En el SARLAFT, al potencial cliente; a sus beneficiarios finales cuando es persona jurídica o estructura sin personería jurídica; a sus accionistas y asociados cuando es persona jurídica, y a los empleados, proveedores y administradores de la entidad, antes de la vinculación y de forma permanente durante la relación (numeral 4.2.2.1.4 de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera).
¿Qué puede hacer alguien incluido por error en una lista vinculante?
Según el parágrafo del artículo 20 de la Ley 1121 de 2006, puede pedir al Defensor del Pueblo que inicie las gestiones para presentar las acciones pertinentes ante la instancia internacional. Ese trámite no suspende los términos ni los procedimientos mencionados en el inciso anterior del artículo.
